股权投资基金管理人内部控制的主要控制活动要求包括( )。Ⅰ.股权投资基金管理人应当建立健全投资业务控制,保证投资决策严格按照法律法规规定,符合基金合同所规定的投
2022-08-17 18:21 广州人事考试网 来源:广东华图教育
股权投资基金管理人内部控制的主要控制活动要求包括( )。
Ⅰ.股权投资基金管理人应当建立健全投资业务控制,保证投资决策严格按照法律法规规定,符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求
Ⅱ.股权投资基金管理人应当建立合格投资者适当性制度
Ⅲ.股权投资基金管理人应当建立科学严谨的业务操作流程,利用部门分设、岗位分设、外包、托管等方式实现业务流程的控制
Ⅳ.股权投资基金管理人自行募集股权投资基金的,应设置有效机制,切实保障募集结算资金安全
AⅠ、Ⅲ
BⅡ、Ⅲ
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
DⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案
本题考查股权投资基金管理人内部控制的主要控制活动要求。
管理人内部控制从业务流程控制/授权控制、募集控制、财产分离、防范利益冲突、投资控制、托管控制、外包控制、信息系统控制和会计系统控制等具体方面进行规范,Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均属于主要控制活动要求。
故本题选D选项。
解析同上
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