一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下哪几个方面加强( )。Ⅰ. 在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向Ⅱ. 在内
2022-08-17 20:34 广州人事考试网 来源:广东华图教育
一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下哪几个方面加强( )。
Ⅰ. 在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向
Ⅱ. 在内部控制制度执行上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向
Ⅲ. 在内部控制制度建立上,不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向
Ⅳ. 在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向
AⅠ、Ⅳ
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
Ⅱ、Ⅲ
正确答案
本题考查内部控制机制的含义。
一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强:
(1)在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向;
(2)在内部控制制度建立上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向;
(3)在内部控制制度执行上,不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向;
(4)在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。
Ⅱ、Ⅲ两项的前提错误,所以Ⅰ、Ⅳ两项正确。
故本题选A选项。
解析同上
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